Różnica między podatkiem podatku dochodowym a podatkiem od zysków kapitałowych

Jaki jest podatek dochodowy?

Podatek dochodowy jest podatkiem bezpośrednim nałożonym przez rząd na obywateli od dochodów lub zysków zarobionymi przez nich w ramach ich jurysdykcji. Prawo podatkowe twierdzi, że każdy podatnik musi złożyć deklaracje podatkowe na każdy rok budżetowy, aby ustalić swoje zobowiązania podatkowe. Podatek dochodowy jest jednym z największych źródeł dochodów dla odpowiednich rządów. Podatek dochodowy zależy od konkretnego przedziału podatkowego regulowanego przez rząd, i jest całkowicie oparty na dochodach, które osiągniesz przez cały rok budżetowy. Podatek dochodowy jest zasadniczo prawem rządu i jest nakładany na dochód każdej osoby zarabiającej lub wynagradzany. Zarobki, które podlegają opodatkowaniu, pochodzą z wielu źródeł, takich jak pensje, płace, odsetki, opłaty licencyjne, czynsze, sprzedaż produktów itp.

Jaki jest podatek od zysków kapitałowych?

Zysk kapitałowy, w prostych słowach, jest wzrostem wartości aktywów kapitałowych i jest uważany za realizowany tylko wtedy, gdy aktywów jest sprzedawany, to znaczy, gdy zysk jest realizowany jako dochód gotówkowy. Zysk kapitałowy to zysk, który zarabiasz na sprzedaży aktywów, które wzrosły - aktywa, takie jak akcje, obligacje lub nieruchomości. Jeśli kupisz coś za 300 USD i sprzedajesz za 400 USD, zysk kapitałowy w wysokości 100 USD. Tak więc podatek od zysków kapitałowych to podatek od zysku osiągnięty od sprzedaży tych inwestycji. Zysk lub zysk osiągnięty przez sprzedaż aktywów kapitałowych opiera się na kategorii „dochodów”, podobnie jak opodatkowanie. Zyski kapitałowe z aktywów utrzymywanych do śmierci lub przekazania na cele charytatywne są całkowicie wolne od opodatkowania. Ale prawo podatkowe stwierdza, że ​​nie masz dochodu, dopóki nie dokonasz sprzedaży. Tak więc nie zgłaszasz zysku kapitałowego ani strat.

Różnica między podatkiem podatku dochodowym a podatkiem od zysków kapitałowych

Podstawy

- Podatek dochodowy jest podatkiem bezpośrednim nałożonym przez rząd na obywateli od dochodów lub zysków. Zarobki, które podlegają opodatkowaniu, pochodzą z wielu źródeł, takich jak pensje, płace, odsetki, opłaty licencyjne, czynsze, sprzedaż produktów itp. Z drugiej strony podatek od zysków kapitałowych to podatek od zysku zarobiony ze sprzedaży lub przeniesienia jakichkolwiek aktywów kapitałowych, takich jak akcje, obligacje, akcje, nieruchomości itp. Mówiąc najprościej, podatek od zysków kapitałowych jest podzbiorem podatku dochodowego.

Obliczenie

- Podatek dochodowy jest zmienny na podstawie konkretnego przedziału podatkowego i jest całkowicie oparty na dochodach, które osiągniesz przez cały rok budżetowy. Osoby o niższych dochodach są opodatkowane według niższych stawek niż podatnicy o wysokich dochodach, którzy są na tyle zdolni do zapłaty więcej. Stawki podatkowe od zysków kapitałowych zależą od tego, jak długo posiadasz lub trzymasz aktywów. Długoterminowe zyski kapitałowe są opodatkowane według niższej stawki niż krótkoterminowe zyski kapitałowe. Długoterminowe stawki podatku od zysków kapitałowych wynoszą od 0% do 20% w zależności od dochodów.

Podatek dochodowy vs. Podatek od zysków kapitałowych: wykres porównawczy

Streszczenie

Jeśli jesteś zatrudniony i zarabiasz stałą miesięczną pensję, wówczas roczny dochód podlega opodatkowaniu i jest zgodny z jedną z wielu stawek podatkowych. Prawo podatkowe twierdzi, że każdy podatnik musi złożyć deklaracje podatkowe na każdy rok budżetowy, aby ustalić swoje zobowiązania podatkowe. Z drugiej strony zyski kapitałowe to zysk, jaki osiągnąłeś ze sprzedaży lub przeniesienia jakichkolwiek aktywów kapitałowych, takich jak akcje, obligacje, akcje, fundusze inwestycyjne i nieruchomości, a zatem podlega opodatkowaniu, jak zwykły dochód. Zyski kapitałowe są klasyfikowane jako krótkoterminowe lub długoterminowe i są odpowiednio opodatkowane.

Czy płacisz podatek od zysków kapitałowych i podatek dochodowy?

Nie zgłaszasz zysku kapitałowego ani strat, dopóki nie masz sprzedaży lub wymiany, ponieważ prawo podatkowe stwierdza się, że nie masz dochodu, dopóki nie dokonasz sprzedaży. Możesz trzymać akcje tak długo, jak chcesz. Jednak nie wszystkie wymiany podlegają opodatkowaniu.

Czy zyski kapitałowe są dodawane do całkowitego dochodu i stawia Cię w wyższym przedziale podatkowym?

Zysk lub strata kapitału wpływa na Twój podatek, jeśli zostanie uznany. Wielkość zysków kapitałowych i strat wpływa na to, ile podatku dochodowego musisz zapłacić. Zwykłe dochody obejmują wszelkiego rodzaju dochody inne niż zysk kapitałowy. Tak więc, jeśli nie masz zysków kapitałowych i strat, dochód podlegający opodatkowaniu jest po prostu zwykły dochód zmniejszony przez zwykłe odliczenia.

Czy zyski kapitałowe są wyższe niż zwykłe dochody?

Długoterminowe zyski kapitałowe są opodatkowane oddzielnie od zwykłego dochodu, a stawka podatkowa dla długoterminowego zysku kapitałowego jest niższa niż stawka dla zwykłych dochodów. Długoterminowe zyski kapitałowe są opodatkowane według niższej stawki niż krótkoterminowe zyski kapitałowe. Zyski kapitałowe nie przesuwają zwykłego dochodu do wspornika o wyższych dochodach.

Jak obliczyć podatek od zysków kapitałowych?

Maksymalna stawka podatkowa dla różnych aktywów zależy od rodzaju aktywów, od tego, jak długo jest utrzymywany i kiedy został zakupiony. Zyski kapitałowe są klasyfikowane jako krótkoterminowe lub długoterminowe i są odpowiednio opodatkowane. Krótkoterminowe zyski kapitałowe są opodatkowane według tej samej stawki co zwykły dochód. Stawka podatkowa dla długoterminowego zysku kapitałowego jest niższa niż stawka dla zwykłych dochodów.

Zysk kapitałowy = cena sprzedaży - cena zakupu

Jak mogę uniknąć płacenia podatku od zysków kapitałowych?

Jednym z najlepszych sposobów oszczędzania lub uniknięcia podatku od zysków kapitałowych jest reinwestowanie wpływów na inną podobną nieruchomość. Zyski kapitałowe według docenionych nieruchomości przekazanych na cele charytatywne na ogół nie podlegają opodatkowaniu. Możesz uniknąć podatku od zysków kapitałowych, inwestując w plany emerytalne oszczędzające podatki.

Czy seniorzy muszą płacić podatek od zysków kapitałowych?

Nie ma wyjątku dla seniorów - muszą płacić podatek od swoich zysków, tak jak wszyscy inni. Jednak podatek od zysków kapitałowych może zostać zmniejszony, jeśli dochód emerytalny jest wystarczająco niski.