Ulga podatkowa vs. Odliczenie podatku

Ulgi podatkowe są ogólnie bardziej korzystne, ponieważ mają zastosowanie bezpośrednio do podatków i obniżają rachunek podatkowy. Odliczenia podatkowe Z drugiej strony zmniejsz dochód podlegający opodatkowaniu, który pośrednio obniża rachunek podatkowy o kwotę, która zależy od przedziału podatkowego. Większość ulg podatkowych rozpoczyna się na określonym poziomie dochodu, a nawet może być niedostępna dla osób o bardzo wysokich dochodach.

Wykres porównania

Jakie są odliczenia podatkowe?

Odliczenia podatkowe zmniejszają dochód podlegający opodatkowaniu i są dwoma rodzajami: standardowe odliczenie i odliczenie wyszczególnionego. Możesz wybrać standardowe odliczenie (5950 USD za pojedyncze; 11 900 USD dla pary małżeńskiej) lub, jeśli koszty podatku od kosza odliczania podatków na rok są większe, możesz wybrać ich wyszczególnienie po powrocie. Ogólnie rzecz biorąc, dyskusja na temat ulg podatkowych i odliczeń dotyczy szczegółowych odliczeń.

Przykłady odliczeń podatkowych

Niektóre przykłady najlepszych odliczeń podatkowych, które można wyszczególnić, obejmują państwowe podatki dochodowe, podatki od nieruchomości, odsetki hipoteczne, darowizny na cele charytatywne i korzystanie z domu w domu.

Jakie są ulgi podatkowe?

Ulgi podatkowe to bezpośrednie zmniejszenie kwoty należnej podatku. Są one stosowane po obliczeniu podatku.

Ulgi podatkowe na 2012 rok

Przykłady obejmują kwalifikującą ulgę podatkową dla dzieci, kredyt na dochód zarobiony (EIC), kredyt „Zarabiaj w pracy”, kredyt do nauki dożywotnich, ulga podatkowa Saver i ulgi podatkowe od zielonej energii.

Jak oni pracują

Aby zrozumieć, w jaki sposób działają odliczenia podatkowe i ulgi podatkowe i jaki mają wpływ, rozważ ten scenariusz: Jack i Jill są małżeństwem, a ich całkowity dochód w 2012 r. Wynosi 100 000 USD. Więc spadają w 25% przedział podatku dochodowego.

Odliczenia podatkowe o wartości 8 000 USD obniżają rachunek podatkowy o 2000 USD. Z drugiej strony ulgi podatkowe o wartości 3000 USD obniżają rachunek podatkowy o kolejne 3000 USD. Każdy dolar ulgi podatkowej obniża rachunek podatkowy o 1 USD, ale każdy dolar odliczenia podatkowego obniża rachunek podatkowy o 10-35 centów, w zależności od krańcowej stawki podatkowej.

Zwrotne ulgi podatkowe w porównaniu

Ulgi podatkowe są dostępne w dwóch formach: zwrotne i nierefundacyjne. Zwrócone ulgi podatkowe zapewniają korzyść, nawet jeśli nie jesteś winien IRS żaden podatek. Innymi słowy, jeśli jesteś winien 300 USD za rok i otrzymasz ulgę podatkową 400 USD, IRS zapłaci 100 USD.

Niezwyklejące ulgi podatkowe nie mogą przekroczyć kwoty podatku, który jesteś winien. Chociaż mogą zmniejszyć należne opodatkowane do 0 USD, rząd nigdy nie będzie ci winien pieniędzy z powodu niezrealizowanych ulg podatkowych.

Kwalifikacja do ulgi podatkowej

Zwykle istnieją limity dochodów, które dotyczą ulg podatkowych. Kwalifikujące się kredyty zaczynają się przekraczać określony poziom dochodu, a czasem znikają całkowicie w przypadku wysokiego podatku dochodowego. Czasami odliczenie podatkowe jest dostępne jako alternatywa dla ulgi podatkowej, a podatnicy mogą wybrać jedną lub drugą. Na przykład koszty opieki zależnej, takie jak opieka dzienna lub opiekunki. Ulga podatkowa od dzieci i opieki nad zależną pozwala pracownikom rodzicom ubiegać się o ulgę podatkową za część wydatków poniesionych na przedszkole dla dzieci podczas pracy. Kwota jest ograniczona do 3000 USD na dziecko, a także zależy od rocznego dochodu rodziców (rodziców). Dla osób o wysokich dochodach alternatywą dla korzystania z tej ulgi podatkowej jest konto FSA z do 5000 USD, które można wydać na przedszkole wolne od podatku. Jest to odliczenie podatkowe, które zmniejsza dochód podlegający opodatkowaniu o 5000 USD i pomaga uniknąć federalnych i stanowych podatków dochodowych, ubezpieczenia społecznego i podatków od Medicare.