IRA vs. Roth Ira
- 1705
- 243
- Krystyna Urbanowicz
IRA lub indywidualne konto emerytalne to plan emerytalny z ulgami podatkowymi (pieniądze zainwestowane w tradycyjną IRA są zwolnione z podatku). Został opracowany w Stanach Zjednoczonych w 1974 roku. Plany IRA są albo finansowane z własnego finansowania lub pracodawcy i działają zgodnie z przepisami podatkowymi Stanów Zjednoczonych.
Istnieją różne rodzaje IRA - Roth IRA, tradycyjna IRA, SEP IRA (uproszczone indywidualne konto emerytalne emerytury), proste IRA i samokierowane IRA. Istnieje również kilka odmian IRA, a mianowicie przewód IRA i ROLLOVER IRA.
Roth Ira różni się od innych IRA. Klauzule świadczeń, rabatów podatkowych i ograniczenia dochodów Roth IRA różnią się od tradycyjnych IRA. Został nazwany na cześć jego głównego sponsora, senatora Williama Rotha i jest rządzony przez konkretne normy kwalifikowalności i zgłoszenia Statusu Systemu Systemu Regulaminu. Inwestycja w dowolne indywidualne konto emerytalne nigdy nie powinny przekraczać AGI (skorygowany dochód brutto), a Roth IRA nie jest wyjątkiem.
Aby uzyskać bliski kanadyjski odpowiednik IRA i Roth IRA, patrz RRSP vs TFSA.
Wykres porównania
Różnice - podobieństwa -| IRA | Roth Ira | |
|---|---|---|
|
| |
| Plan ustawiony przez | Indywidualny | Indywidualny |
| Limity wkładu | 5500 USD/rok w wieku 49 lat lub mniej; 6500 $/rok w wieku 50+; Limit dotyczy połączonego wkładu w tradycyjne IRA i Roth IRA. | 5500 USD/rok w wieku 49 lat lub mniej; 6500 $/rok w wieku 50+; Limit dotyczy połączonego wkładu w tradycyjne IRA i Roth IRA. |
| Limity dochodów | Na podstawie Magi; Single, HoH, MFS: Pełny przyczyni się do 61 000 USD, częściowo do 71 000 USD; MFJ; QW: Pełny przyczyni się do 98 000 USD, częściowo do 118 000 USD. Nie możesz wnieść więcej niż zarabiasz w tym roku. | Na podstawie Magi; Single, HoH, MFS: Pełny przyczyni się do 117 000 USD, częściowo do 132 000 USD; MFJ; QW: Pełny przyczyni się do 184 000 USD, częściowo do 194 000 USD. Nie możesz wnieść więcej niż zarabiasz w tym roku. |
| Wkład pracodawcy | Rzadko | NIE |
| Inwestycje na konto | Akcje, obligacje, fundusze wspólnego inwestowania, nieruchomości (tylko w określonych rodzajach IRA). Zyski kapitałowe, dywidendy i odsetki w ramach rachunku nie ponoszą zobowiązań podatkowych. | Akcje, obligacje, fundusze wspólnego inwestowania, nieruchomości (tylko w określonych rodzajach IRA). Zyski kapitałowe, dywidendy i odsetki w ramach rachunku nie ponoszą zobowiązań podatkowych. |
| Konsekwencje podatkowe | Składki mogą być odliczone podatkowe z zastrzeżeniem limitów dochodów. Zyski na koncie nie są opodatkowane. Rozkłady z rachunku są uważane za zwykłe dochody i odpowiednio opodatkowane. | Składki nigdy nie można odliczyć od podatku. Zyski na koncie nie są opodatkowane. Rozkłady z konta są wolne od podatku. |
| Rozkłady | Dystrybucje mogą rozpocząć się w wieku 59½ lub właściciel zostanie wyłączony. | Rozkłady mogą rozpocząć się w wieku 59½, o ile konto ma co najmniej 5 lat; lub jeśli właściciel zostanie wyłączony. |
| Wymuszone dystrybucje | Musi rozpocząć wycofanie środków w wieku 70½, chyba że pracownik jest nadal zatrudniony. Kara wynosi 50% minimalnego rozkładu | Żadnych takich ograniczeń lub wymuszonych dystrybucji. |
| Pożyczanie przeciwko konta | NIE | NIE |
| Wczesne wycofanie | 10% kara plus podatki za wypłaty przed 59 latami 1/2 z wyjątkami. | Brak kar za wczesne wycofanie się do kwoty głównej wkładu. |
| Wczesne wycofanie wydatków medycznych | Może wycofać się z kwalifikowanych nierembusowanych wydatków medycznych, które wynoszą ponad 7.5% AGI; ubezpieczenie medyczne w okresie bezrobocia; podczas niepełnosprawności | Może wycofać się z kwalifikowanych nierembusowanych wydatków medycznych, które wynoszą ponad 7.5% AGI; ubezpieczenie medyczne w okresie bezrobocia; podczas niepełnosprawności |
| Wczesne wycofanie dla kupujących domów | Może się wycofać (bez karę podatkową w 10%) do 10 000 USD za po raz pierwszy zaliczkę na zakup domu z postanowieniami | Może się wycofać (bez karę podatkową w 10%) do 10 000 USD za po raz pierwszy zaliczkę na zakup domu z postanowieniami |
| Wczesne wycofanie wydatków edukacyjnych | Może wycofać się bez 10% kary podatkowej za wykwalifikowane wydatki edukacyjne właściciela, dzieci i wnuków. | Może wycofać się z kwalifikowanych nierembusowanych wydatków medycznych, które wynoszą ponad 7.5% AGI; ubezpieczenie medyczne w okresie bezrobocia; podczas niepełnosprawności |
| Konwersje | Można przekształcić na Roth IRA. Podatki należy zapłacić w ciągu roku konwersji. Mogą również obowiązywać inne ograniczenia. | Roth IRA nie można przekształcić w tradycyjną IRA. |
| Wycofania | Opodatkowane jako zwykły dochód (wypłaty z Roth IRA nie są opodatkowane) | Wolne od podatku |
| Zmieniające się instytucje | Fundusze mogą zostać przeniesione do innej instytucji, albo można je wysłać do właściciela tradycyjnego IRA, który ma 60 dni na umieszczenie pieniędzy w innej instytucji w ramach wkładu w inną tradycyjną IRA. | Fundusze mogą zostać przeniesione do innej instytucji, albo można je wysłać do właściciela tradycyjnego IRA, który ma 60 dni na umieszczenie pieniędzy w innej instytucji w ramach wkładu w inną tradycyjną IRA. |
| Śmiertelne korzyści | Nie ma pośmiertnych korzyści. | Niezbędne korzyści są świadczone pośmiertnie. |
Podatność
Jedna z największych różnic między tradycyjnym IRA i Roth IRA jest leczenie podatkowe. Inwestycje w Roth IRA mogą zostać wycofane w dowolnym momencie bez ponoszenia kar lub dodatkowych podatków… można to również dokonać po warunkowym wieku 59.Osiągnięto 5 lat. Z drugiej strony wypłaty z tradycyjnej IRA są opodatkowane jak zwykły dochód. Również naliczono karę, jeśli chcesz wycofać się przed 59 latami.5 lat.
Składki na tradycyjne IRA można odliczyć od podatku, z zastrzeżeniem poziomów dochodów. Podczas gdy składki wniesione do Roth IRA nie są odliczone od podatku. Dlatego wkład w Roth IRA nie zmniejsza AGI (skorygowany dochód brutto) osoby, podczas gdy inwestycja w tradycyjne IRA zmniejsza AGI podatnika. Wkłady prawne można wnieść zarówno do tradycyjnego IRA, jak i Roth IRA, nawet jeśli osoba jest zapisana do jakiegokolwiek innego planu emerytalnego, takiego jak 401 (k).
Rozkłady
Roth IRA oferują korzyści z elastyczności pod względem limitów wiekowych dystrybucji. W przypadku tradycyjnych IRA rozkład rozpoczyna się w wieku 59 lat.5 lat i staje się obowiązkowy w wieku 70 lat.5 lat… w Roth Ira nie ma takich ograniczeń.
Ograniczenia dochodów
Tradycyjna IRA nie ma ograniczeń dochodowych, każdy może w nie zainwestować. Nie można jednak zainwestować w Roth IRA, jeśli twój dochód wynosi ponad 95 000 USD rocznie (singiel) lub 150 000 USD (małżeństwo).
Inne korzyści
Jeśli właściciel Roth Ira umrze, małżonek staje się jedynym spadkobiercą polityki, nawet jeśli on/ona trzyma już innego Roth IRA. Oba konta można łączyć razem, a jedno konto można utworzyć bez żadnej dodatkowej kary. Te obiekty nie są w stanie uzyskać tradycyjnej IRA.