Różnica między tradycyjnym IRA i Roth IRA

Tradycyjny IRA vs Roth Ira

Indywidualne umowy emerytalne (lub konto), znane również jako IRA, jest formą planu emerytalnego, w którym osoby mogą zarabiać i alokować fundusze na oszczędności emerytalne. W światach IRA istnieje kilka różnych rodzajów rachunków, z których każdy ma inny cel fiskalny. Najczęściej używanymi z tych kont są tradycyjne IRA i Roth IRA. Obaj mają charakterystyczne zalety i wady, takie jak ulgi podatkowe.

Tradycyjne indywidualne porozumienie emerytalne jest profilem IRA, który umożliwia odliczenie podatków w zależności od poziomu dochodu danej osoby, a składka, którą wpłacasz na koncie, jest odważony. Oznacza to, że podatki są wypłacane od wypłat po przejściu na emeryturę, a wypłaty te są uważane za zwykły dochód, gdy osiągną 59 ½ wieku . Właściciele tradycyjnych IRA muszą rozpocząć regularne wypłaty przed osiągnięciem w wieku 70 i pół roku. Nieprzestrzeganie tego doprowadzi do połowy obowiązkowej kwoty skonfiskowanej przez wewnętrzną usługę przychodów. Istnieje również dziesięcioprocentowa kara za wczesne wypłaty, ale istnieją wyjątki.

Te wyjątki to:

Niezniszczone wydatki medyczne
Ubezpieczenie medyczne
Inwalidztwo
Beneficjent IRA
Wydatki na szkolnictwo wyższe
Właściciel domu po raz pierwszy
Rollover w innym wykwalifikowanym planie
Rozkłady renty

W pewnych okolicznościach niektóre dokonane depozyty nie można odliczyć. Jeśli jesteś objęty planem emerytalnym w pracy, odliczenie twojego wkładu w tradycyjne IRA jest zmniejszone (wycofane).
W tradycyjnym IRA nie można już wnieść wkładu po 70 ½ z powodu wymaganego minimalnego rozkładu (znanego również RMD) w przeciwieństwie do Roth IRA.

W ramach indywidualnych umów emerytalnych ulgi podatkowe są różne. Składki do Roth IRA nie podlegają odliczeniu podatku. Nadal będziesz opodatkowany, nawet jeśli zdeponowałeś się w Roth IRA. Osoby posiadające Roth IRA nie otrzymują natychmiastowych oszczędności podatkowych w przeciwieństwie do tradycyjnej IRA. Oznacza to, że jeśli masz Roth IRA i skończysz z niższym wspornikiem dochodowym niż obecny, ostatecznie będziesz mieć mniej użyteczną gotówkę. Cięższe kary mogą również mieć zastosowanie do Roth IRA za wczesne wypłaty z powodu federalnego podatku dochodowego plus dziesięcioprocentowy kara za kwotę. Wyjątki podobne do tradycyjnej IRA mogą być nadal stosowane, podobnie jak właściciele domów po raz pierwszy.

Jedną z większych zalet Roth IRA jest to, że wykwalifikowane wypłaty są wolne od podatku, a mniej ograniczeń i wymogów wypłaty jest mniej ograniczeń i wymogów wycofania. Uzyskanie kwalifikowalności do konta Roth jest surowsze, ponieważ Kongres ograniczył tych, którzy mogą przyczynić się do Roth IRA w oparciu o dochody. Jest to rodzaj konta przeznaczonego dla osób z regularnymi dochodami, a nie dla bogatych. Na przykład, od 2011 r., Wspólnych filtrach można zakwalifikować tylko wtedy, gdy zmodyfikowany dochód brutto wynosi co najmniej 169 000 USD i nie przekracza 179 000 USD. Beneficjenci konta Roth podlegają również obowiązkom RMD.

Streszczenie:

1.Wycofania Roth IRA, które wycofania Roth nigdy nie można odliczyć, podczas gdy tradycyjna IRA może być odliczana. Ponadto w przypadku tradycyjnego IRA regularne wypłaty są koniecznością po zakwalifikowaniu się do minimalnego wieku wycofania.
2.W przypadku tradycyjnego IRA nie jest dozwolone składki po osiągnięciu podatnika w wieku 70 lat ½.
3.O ile nie są zakwalifikowane, oba rachunki mogą być poddane karom; Istnieją jednak wyjątki od tego.
4.W przeciwieństwie do tradycyjnego rachunku, beneficjenci Roth IRA podlegają obowiązkom RMD.