RRSP vs. TFSA
- 3582
- 246
- Pelagia Radomski
Zarejestrowane plany oszczędności emerytalnych (RRSP) I Rachunki oszczędnościowe bez podatku (TFSA) to dwie opcje inwestycyjne dla obywateli Kanady. RRSP mają różne zalety podatkowe w porównaniu z inwestowaniem poza rachunkami oparte na podatkach i są przeznaczone do inwestycji długoterminowych. TFSA to krótkoterminowa opcja inwestycyjna i, w przeciwieństwie do RRSP, nie mają kary podatkowej za wczesne wycofanie funduszy. Dochód uzyskany w TFSA - w tym zyski kapitałowe i dywidendy - nie są opodatkowane.
Wykres porównania
Różnice - podobieństwa -| RRSP | TFSA | |
|---|---|---|
|
| |
| Oznacza | Zarejestrowany plan oszczędności emerytalnych. | Konto oszczędnościowe wolne od podatku. |
| Co to jest | Zarejestrowany plan oszczędności emerytalnych jest rodzajem kanadyjskiego rachunku oszczędności i aktywów inwestycyjnych. RRSP mają różne zalety podatkowe w porównaniu z inwestowaniem poza rachunkami oparte na podatkach. | Konto oszczędnościowe bez podatku to konto, które zapewnia świadczenia podatkowe na oszczędność w Kanadzie. Przychody z inwestycji, w tym zyski kapitałowe i dywidendy, uzyskane w TFSA nie są opodatkowane, nawet po wycofaniu. |
| Główny powód | Oszczędności emerytalne. | Dowolne lub ogólne oszczędności. |
| Podatki | Składki podlegają odliczeniu podatku, podczas gdy wypłaty podlegają opodatkowaniu. | Składki nie można odliczyć od podatku, ale wypłaty nie są opodatkowane. |
| Limity wkładu | 18% dochodów z poprzedniego roku, do 24 270 USD (na 2014 r.). | 5500 USD (w 2014 r.). |
| Ograniczenia wiekowe | Składki muszą zatrzymać rok po tym, jak posiadacz konta skończy 71 lat. | Bez limitu wieku. |
| Zatwierdzone aktywa | Rachunki oszczędnościowe, gwarantowane certyfikaty inwestycyjne (GICS), obligacje, kredyty hipoteczne, fundusze inwestycyjne, fundusze dochodów, akcje korporacyjne, waluta obca i fundusze sponsorowane przez pracowników. | Rachunki oszczędnościowe, gwarantowane certyfikaty inwestycyjne (GICS), obligacje, kredyty hipoteczne, fundusze inwestycyjne, fundusze dochodów, akcje korporacyjne, waluta obca i fundusze sponsorowane przez pracowników. |
| Wczesne wycofanie kar | Podlega wstrzymaniu podatków. | Brak kary za jakiekolwiek wypłaty. |
| Specjalne programy odstawienia | Plan HomeBuyera; Plan uczenia się długiego życia. | Nie dotyczy. |
| Inwestycje zagraniczne | Nadaje się do inwestycji zagranicznych. Brak limitu treści zagranicznych. | Nie jest dobre dla inwestycji zagranicznych. Nie uznane przez IRS za pojazd osłonięty podatkiem, 15% podatku od dywidend. |
| Wczesna śmierć | Chyba że zostanie przeniesiony do małżonka, traktowany jako dochód i odpowiednio opodatkowany. | Pieniądze w TFSA nie są traktowane jako dochód. |
| Poziomy dochodów | Wypłaty są uważane za dochód podlegający opodatkowaniu. | Wypłaty nie są uważane za dochód podlegający opodatkowaniu. |
Korzystanie z RRSP i TFSA
RRSP są otwarte dla każdego obywatela Kanady w wieku powyżej 18 lat. Są to dedykowane rachunki emerytalne i są przeznaczone na długoterminowe oszczędności i inwestycje w wieku 71 lat (w którym to momencie RRSP jest wypłacany lub przekonwertowany na RRIF). Ponieważ składki podlegają odliczeniu i podatkowane pod względem podatkowym.mi., Podatki są wypłacane tylko po wypłaty funduszy RRSP są na ogół dobre na emeryturę, ponieważ większość ludzi przenosi się do niższego przedziału podatkowego, gdy przestaną zarabiać regularne dochody z pracy na pełny etat. Pieniądze w RRSP są mniej dostępne niż w przypadku TFSA, zmniejszając pokusę wczesnego wypłaty.
Dostępne są różne rodzaje kont RRSP, w tym indywidualne, małżonkowe lub sponsorowane przez pracodawcę. Niektórzy pracodawcy oferują dopasowanie składek pracowników w taki sam sposób.S. Pracodawcy dopasowują składki 401 (k). RRSP są idealne dla samozatrudnionych Kanadyjczyków.
TFSA są bardziej ukierunkowane na krótkoterminowe cele oszczędnościowe, takie jak wakacje, nowy samochód lub wydatki ślubne itp. W przypadku długoterminowych strategii finansowych TFSA są przydatne do zarządzania swoim stanowiskiem w krajowych przedziałach podatkowych. Ponieważ fundusze wycofane z tych rachunków nie są uważane za dochód, wartości z wysokim dochodem mogą wykorzystywać TFSA w celu zmniejszenia dochodu podlegającego opodatkowaniu, a osoby o niższych dochodach mogą wykorzystać rachunki, aby obniżyć dochód podlegający opodatkowaniu, aby zatrzymać pewne świadczenia rządowe.
Ten film wyjaśnia różnice między RRSP i TFSA:
Wkład
Roczne składki w RRSP są ograniczone do 18% dochodów z poprzedniego roku lub do 24 270 USD w 2014 r. Roczne limity są indeksowane do zmian średniej płacy w Kanadzie.
Roczny limit składek w 2014 r. TFSA wynosi 5500 USD. Jednak ludzie, którzy dopiero zaczynają finansować swoje rachunki, mogą zapłacić za wszystkie poprzednie lata, które przegapili, cofając się do 2009 roku za każdy rok, że byli mieszkańcami Kanady i ponad 18 lat (do 31 000 USD).
- 2009: 5000 $
- 2010: 5000 USD
- 2011: 5000 $
- 2012: 5000 $
- 2013: 5500 $
- 2014: 5500 $
Zarabianie zainteresowania
Obecnie ani RRSP, ani TFSA nie oferują bardzo wysokich stóp procentowych (zwykle <3%), meaning money growth in either account is slow. TFSAs are still advantageous to use because of their tax-free nature. When it comes to RRSPs, interest rates increase over time, but individuals should consider investing their savings in the stock market, bonds, or mutual funds to help grow their money.
Wycofanie funduszy
Wczesne wypłaty z RRSP podlegają stawce podatkowej u źródła od 10% do 30%. Pieniądze otrzymane po podatkach są nadal uważane za dochód podlegający opodatkowaniu i podlegają dodatkowym opodatkowaniu. To podwójne opodatkowanie ma na celu zniechęcenie do wczesnych wypłat. Istnieją dwa wyjątki: po raz pierwszy kupujący dom mogą wypłacić 25 000 USD na małżonka, aby dokonać zaliczki (pieniądze te są wolne od podatku, o ile są spłacane w ciągu 15 lat), a osoby fizyczne mogą również pożyczyć do 20 000 USD, aby zapłacić Szkolnictwo wyższe w ramach planu uczenia się przez całe życie (do 10 000 USD rocznie), który jest wolny od podatku, jeśli spłacono w ciągu 10 lat.
TFSA nie podlegają żadnym wcześniejszym karom wycofania.
Historia
RRSP zostały ustanowione przez rząd Kanady w 1957 r. Pierwotnie utworzony z 10% zagranicznym limitem treści, limit został podniesiony w 1994 i 2001 r., A następnie został zlikwidowany, ponieważ stało się jasne, że limit polegał jedynie na opłatach dla menedżerów funduszu (ponieważ syntetyczne fundusze zagraniczne i tak pozwoliły ludziom na granicy). W 2007 r. Limit wiekowy przeniesienia konta do RRIF lub renty został podniesiony z 69 do 71.
TFSA zostały wprowadzone w 2008 r. I zorganizowały skuteczność 1 stycznia 2009 r. Podstawową ideą było zapewnienie ludziom dobrego miejsca na utworzenie funduszu deszczowego, ale konta szybko okazały się wszechstronne - lub ludzie okazali się kreatywne finansowo - i były wykorzystywane do zarządzania poziomami dochodów podatkowych lub świadczeń podatkowych lub świadczeń. TFSA zostały oklaskiwane jako dobrze przemyślany program rządowy, ale wielu Kanadyjczyków nie zdaje sobie sprawy z TSFA.