Finanse

Roth 401 (k) vs. Roth Ira

Roth 401 (k) vs. Roth Ira

Wszystkie plany Roth - IRA i 401 (k) - są finansowane z dolarów po opodatkowaniu. Inną wspólną cechą jest to, że po przejściu na emeryturę możesz wycofać początkową kwotę wkład. Oprócz tych korzyści, plany Roth 401 (k) mają następujące zalety w stosunku do Roth IRA:

  1. Brak limitów dochodów: Wkłady Roth IRA mogą być wniesione tylko przez osoby z rocznym dochodem 2022 w wysokości mniejszej niż 144 000 USD (lub 214 000 USD, jeżeli status podatkowy jest żonaty, składając wspólnie). Natomiast składki Roth 401 (k) są otwarte dla wszystkich pracowników bez względu na ich dochody.
  2. Wyższe limity wkładu: Limit składek Roth IRA wynosi 6000 USD za 2022 (lub 7 000 USD dla osób w wieku 50 lat lub starszych). Natomiast Roth 401 (k) ma limit składki w wysokości 20 500 USD (lub 27 000 USD, jeśli ponad 50).
  3. Dopasowanie pracodawcy: Wielu pracodawców oferuje pasujące składki dla nie tylko tradycyjnych składek 401 (k), ale także wszelkich wkładów w Roth 401 (k). Jednym zastrzeżeniem jest to, że dopasowane składki pracodawcy są zdeponowane w tradycyjnym wiadrze 401 (k). Tak więc, w przeciwieństwie do składek pracowników do Roth 401 (k), mecze pracodawców nie są wolne od podatku po dystrybucji na emeryturze.

Wadą Rotha 401 (k) w porównaniu z Roth IRA to:

  1. Wymagane minimalne rozkłady: Począwszy od 72 roku życia, obowiązkowe jest pobieranie pieniędzy z twojego Rotha 401 (k) zgodnie z wytycznymi IRS. Te RMDS (wymagane minimalne rozkłady) są obliczane na podstawie salda konta i wykresów długości długości życia IRS. Dla doświadczonych inwestorów, którzy nie chcą brać tych dystrybucji, jest luka. Mogą uniknąć RMDS, przewracając Roth 401 (k) w Roth IRA. Fundusze, które były w Roth IRA od ponad 5 lat, nie podlegają minimalnym wymogom dystrybucji.
  2. Ograniczone opcje inwestycyjne: IRA są zazwyczaj jak regularne konta maklerskie, z opcjami inwestowania w dowolne akcje, obligacje, a nawet opcje dla doświadczonych inwestorów. Natomiast 401 (k)-w tym plany Roth 401 (k)-zwykle oferują bardzo ograniczony zestaw opcji inwestycyjnych. Zazwyczaj są to docelowe fundusze daty emerytury lub indeksowe środki śledzące S&P 500.

Wykres porównania

Roth 401 (k) w porównaniu z Roth IRA SMOE
Roth 401 (k)Roth Ira
  • Obecna ocena to 3/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
(14 ocen)
  • Obecna ocena to 2.69/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
(35 ocen)
Plan ustawiony przez Pracodawca Indywidualny
Limity wkładu 2018: 18 USD.5k (poniżej 50 lat), 24 USD.5k (50+); 2014: 17 USD.5k (poniżej 50), 23 000 $ (50+); Limity mają zastosowanie do łącznej całkowitej przyczynionej do 401 (k) i Roth 401 (k). Połączone składki pracowników i pracodawców muszą być mniejsze w stosunku do 100% wynagrodzenia pracownika lub 53 tys. USD 5500 USD/rok w wieku 49 lat lub mniej; 6500 $/rok w wieku 50+; Limit dotyczy połączonego wkładu w tradycyjne IRA i Roth IRA.
Limity dochodów Nic Na podstawie Magi; Single, HoH, MFS: Pełny przyczyni się do 117 000 USD, częściowo do 132 000 USD; MFJ; QW: Pełny przyczyni się do 184 000 USD, częściowo do 194 000 USD. Nie możesz wnieść więcej niż zarabiasz w tym roku.
Wkład pracodawcy NIE. Niektórzy pracodawcy oferują pasujące składki, ale muszą być przydzielone na konto przed opodatkowaniem, jak tradycyjny 401 (k). NIE
Inwestycje na konto Akcje, obligacje, fundusze inwestycyjne. Zyski kapitałowe, dywidendy i odsetki w ramach rachunku nie ponoszą zobowiązań podatkowych. Akcje, obligacje, fundusze wspólnego inwestowania, nieruchomości (tylko w określonych rodzajach IRA). Zyski kapitałowe, dywidendy i odsetki w ramach rachunku nie ponoszą zobowiązań podatkowych.
Konsekwencje podatkowe Pieniądze odłożone na Roth 401K są opodatkowane, ale po zaoszczędzeniu na koncie rosną bez podatku i nie podlegają opodatkowaniu po wypłaty. Składki nigdy nie można odliczyć od podatku. Zyski na koncie nie są opodatkowane. Rozkłady z konta są wolne od podatku.
Rozkłady Rozkłady mogą rozpocząć się, jeśli spełnione zostaną 2 warunki: (1) Najwcześniejszy wkład w konto wynosił co najmniej 5 lat temu, a (2) właściciel jest powyżej 59 roku życia lub staje się wyłączony. Rozkłady mogą rozpocząć się w wieku 59½, o ile konto ma co najmniej 5 lat; lub jeśli właściciel zostanie wyłączony.
Wymuszone dystrybucje Musi rozpocząć wycofanie środków w wieku 70 1/2, chyba że pracownik jest nadal zatrudniony. Żadnych takich ograniczeń lub wymuszonych dystrybucji.
Pożyczanie przeciwko konta W zależności od planu pożyczka w stosunku do środków na rachunku jest dozwolona do 50% wartości konta, ale tylko wtedy, gdy jest zatrudniony w tym samym pracodawcy. NIE
Wczesne wycofanie Żadnych kar, o ile pracownicy nie korzystają z ich zysków inwestycyjnych. Wypłaty wolne od podatku dla osób powyżej 59 roku życia zacznij po tym, jak miały rachunek przez co najmniej pięć lat Brak kar za wczesne wycofanie się do kwoty głównej wkładu.
Wczesne wycofanie wydatków medycznych Podlegająca opodatkowaniu część wydatków medycznych nieobjętych ubezpieczeniem dla pracownika, małżonka lub osób pozostających na utrzymaniu z zastrzeżeniem 10% kary. Czasami kara jest uchylona w zależności od pracodawcy, a także powagi choroby. Może wycofać się z kwalifikowanych nierembusowanych wydatków medycznych, które wynoszą ponad 7.5% AGI; ubezpieczenie medyczne w okresie bezrobocia; podczas niepełnosprawności
Wczesne wycofanie dla kupujących domów Podlegająca opodatkowaniu część zakupu pierwszego domu i unikanie wykluczenia lub eksmisji pierwotnej rezydencji podlega 10% karom. Może się wycofać (bez karę podatkową w 10%) do 10 000 USD za po raz pierwszy zaliczkę na zakup domu z postanowieniami
Wczesne wycofanie wydatków edukacyjnych Podlegająca opodatkowaniu część płatności wtórnych wydatków edukacyjnych w ciągu ostatnich 12 miesięcy dla pracownika, małżonka lub osób pozostających na utrzymaniu z zastrzeżeniem 10% kary. Może wycofać się z kwalifikowanych nierembusowanych wydatków medycznych, które wynoszą ponad 7.5% AGI; ubezpieczenie medyczne w okresie bezrobocia; podczas niepełnosprawności
Konwersje Można zwrócić się do Roth Ira. Roth IRA nie można przekształcić w tradycyjną IRA.
Wycofania Nie opodatkowane, zakładając kwalifikowane wypłaty na emeryturze. Wolne od podatku
Zmieniające się instytucje Może przetoczyć się do innego pracodawcy Roth 401 (k), jeśli jest oferowany lub do Roth IRA niezależnie, ale nie z powrotem do tradycyjnego 401 (k) Fundusze mogą zostać przeniesione do innej instytucji, albo można je wysłać do właściciela tradycyjnego IRA, który ma 60 dni na umieszczenie pieniędzy w innej instytucji w ramach wkładu w inną tradycyjną IRA.

Wideo wyjaśniające różnice między Roth 401 (k) i Roth IRA